المخرجات
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المتدربون قادرون على :
- تمييز مفهوم إدارة المخاطر وطرق قياسها ومراقبتها مع التركيز على عملية إدارة المخاطر لدى البنوك وتقديم أمثلة عملية عليها.
- تمييز مفاهيم ومقررات لجنة بازل منذ نشأتها وكافة المستجدات والتغيرات التي طرأت عليها.
- تحديد أثر هذه المقررات على البنوك ودورها في ادارة المخاطر .
- تمييز مفهوم نسبة كفاية رأس المال وأهم بنودها.
- تحديد أهم بنود المعيار المحاسبي رقم 9 (IFRS 9) وأثره على احتساب النسب الخاصة ببازل.
الفئة المستهدفة
- ضباط الائتمان ، موظفو المخاطر ، المدققون الداخليون ، موظفو الإدارة المالية في البنوك والمؤسسات المالية.
المحتويات
- تعريف مفهوم إدارة المخاطر لدى البنوك وطرق قياسها ومراقبتها.
- توضيح مفاهيم ومقررات لجنة بازل (I , II , III) وأهم التغيرات التي طرأت عليها وأثرها على البنوك.
- تعريف وشرح أنواع المخاطر الرئيسية الثلاث التي تواجه البنوك وهي :
- مخاطر الائتمان .
- مخاطر السوق .
- مخاطر التشغيل .
- شرح مكونات كل نوع من أنواع المخاطر أعلاه وطرق قياسها .
- توضيح مفهوم نسبة كفاية راس المال وأهم بنودها وأهميتها بالنسبة للبنوك.
- تعريف مفهوم مخففات المخاطر ودورها في عملية إدارة المخاطر .
- التعرف على أهم بنود المعيار المحاسبي رقم (9) ودوره في احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة وأثرها على البنوك مع التطرق لأهم بنود الخسائر المتوقعة وآلية احتسابها.
- شرح مفهوم احتمالية التعثر والخسارة عند التعثر .
- الفرق بين آلية احتساب المخصصات السابقة وآلية احتسابها حسب المعيار المحاسبي رقم (9).
- التعرف على أهم النسب التي تم إضافتها حسب متطلبات بازلIII)) وأثرها على عملية إدارة المخاطر لدى البنوك.
- التعرف على أهم التشريعات المحلية والدولية الخاصة بكافة ما ورد أعلاه وتوضيح الحد الأدنى من النسب الواجب الاحتفاظ بها من طرف البنوك المحلية .
- أمثلة تطبيقية.