المخرجات
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المتدربون قادرون على :
- تمييز مفهوم قانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA.
- تحديد الغرض من اقرار وتطبيق متطلبات قانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA.
- تحديد مخاطر التهرب من قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA) وتحديد برنامج امتثال فعال لهذه الغاية.
- الالتزام بمتطلبات قانون الامتثال الضـريبي للحسابات الاجنبية FATCA.
الفئة المستهدفة
- موظفو الخطوط الامامية في المؤسسات المالية والمصرفية .
- ضباط الامتثال و مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب والعقوبات الدولية والحظر .
المحتويات
- تاريخ ونشأة قانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA .
- تعريف قانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA.
- أهمية الامتثال لقانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA ومدى الزامية القانون.
- كيف تتأثر المؤسسات المالية بمتطلبات القانون .
- التزام الدول بمتطلبات قانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA.
- تأثير القانون على المؤسسات المالية في الاردن .
- الخطة الزمنية لتطبيق متطلبات القانون .
- الاحكام المشتركة لتطبيق القانون.
- تطبيق متطلبات قانون الامتثال الضريبي للحسابات الاجنبية FATCA.
- اطار لوائح اتفاقيات IGA .
- الجهات التي ينطبق عليها متطلبات القانون .
- نماذج مصلحة الضرائب الامريكية .
- المؤسسات المالية الخاضعة والغير خاضعة لمتطلبات الابلاغ .
- آلية وشكل الابلاغ الضريبي .
- حدود الابلاغ الضريبي .
- بذل العناية الواجبة بخصوص عملية الابلاغ الضريبي .
- حالات عملية .