-       مفهوم ومجالات الاحتيال المالي:

-       مفهوم الاحتيال المالي.

-       مجالات الاحتيال المالي.

-       أنواع الاحتيال المالي.

-       علامات الاحتيال المالي.

-       دوافع الاحتيال.

-       مثلث الاحتيال.

-       البنود المستهدفة في الاحتيال:

-       صور الممارسات المحاسبية في الإيرادات / المصروفات.

-       صور الممارسات المحاسبية الخاطئة في عمليات الاندماج.

-   صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالمعاملات غير النقدية والمعاملات بشروط خاصة.

-       صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالمدفوعات غير المشروعة.

-       صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالالتزامات العرضية.

-       صور الممارسات الخاطئة الخاصة بالإفصاح.

-       مفهوم المحاسبة الإبداعية.

-       مجالات الإبداع المحاسبي.

-       خصائص المحاسبة الإبداعية.

-       دور التدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:

-       تعريف الرقابة.

-       أهداف وعناصر نظام الرقابة الداخلية.

-       خصائص نظام الرقابة الداخلية الجيد.

-       أنواع الرقابة.

-       تقييم أنظمة الرقابة الداخلية باستخدام نموذج COSO وCOBIT.

-       دور التدقيق في اكتشاف الاحتيال.

-       الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي:

-       أخطاء التسجيل بمستند القيد.

-       أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة.

-       الأخطاء الكتابية والرقمية.

-       التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:

-       التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.

-       المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي.

-       نسب ونماذج مالية تساعد على اكتشاف الاحتيال.

-       حالات عملية.