المخرجات
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المتدربون قادرون على :
- تعريف مفهوم الرقابة على الائتمان والاجراءات المتبعة في تطبيقها .
- تعريف مفهوم إدارة الديون المتعثرة .
- تحديد أسباب تعثر الديون وطرق معالجتها .
- تحديد أسس تصنيف التسهيلات الائتمانية حسب تعليمات البنك المركزي والمعيار المحاسبي الدولي رقم (9) IFRS9 وآليات تكوين المخصصات وتعليق الفوائد .
الفئة المستهدفة
- مسؤولو وموظفو البنوك العاملون في دوائر وأقسام التسهيلات الائتمانية .
- مسؤولو وموظفو البنوك العاملون في دوائر متابعة الديون المتعثرة والرقابة على الائتمان.
المحتويات
الرقابة على الائتمان :
- الغرض من وحدة الرقابة على الائتمان ومهامها .
- الرقابة على منح وتجديد الائتمان .
- الرقابة على استغلال التسهيلات .
- الرقابة على المستندات القانونية والضمانات .
- التنبه للمؤشرات السلبية (نظام الانذار المبكر).
- الرقابة على مركزيات المخاطر .
- المراجعة الاستثنائية للعلاقات الائتمانية.
- الرقابة الكلية على محفظة التسهيلات .
- نظام المتابعة والادوات الرقابية .
- إدارة الديون المتعثرة :
- مفهوم مظاهر التعثر المالي .
- اسباب التعثر المالي والتنبؤ به .
- الاجراءات والخطوات المطلوب اتباعها لمعالجة المديونيات المتعثرة والتي لم يتم تحويلها الى الاجراءات القانونية .
- الاجراءات والخطوات المطلوب اتباعها لمعالجة المديونيات الخاضعة للاجراءات القانونية .
- معالجة الديون المتعثرة :
- تصنيف التسهيلات حسب تعليمات البنك المركزي وتكوين المخصصات .
- مفهوم التصنيف وأسسه .
- تصنيف التسهيلات الائتمانية.
- تكوين المخصصات وتعليق الفوائد حسب تعليمات البنك المركزي والمعيار المحاسبي الدولي رقم (9).
- التركزات الائتمانية .