-    مفهوم ومجالات الاحتيال المالي:

-    مفهوم الاحتيال المالي.

-    مجالات الاحتيال المالي.

-    أنواع الاحتيال المالي.

-    علامات الاحتيال المالي.

-    دوافع الاحتيال.

-    مثلث الاحتيال.

-    البنود المستهدفة في الاحتيال:

-    صور الممارسات المحاسبية في الإيرادات / المصروفات.

-    صور الممارسات المحاسبية الخاطئة في عمليات الاندماج.

-    صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالمعاملات غير النقدية والمعاملات بشروط خاصة.

-    صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالمدفوعات غير المشروعة.

-    صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالالتزامات العرضية.

-    صور الممارسات الخاطئة الخاصة بالإفصاح.

-    مفهوم المحاسبة الإبداعية.

-    مجالات الإبداع المحاسبي.

-    خصائص المحاسبة الإبداعية.

-    دور التدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:

-    تعريف الرقابة.

-    أهداف نظام الرقابة الداخلية.

-    عناصر نظام الرقابة الداخلية.

-    خصائص نظام الرقابة الداخلية الجيد.

-    أنواع الرقابة.

-    تقييم أنظمة الرقابة الداخلية باستخدام نموذج COSO وCOBIT.

-    دور التدقيق في اكتشاف الاحتيال.

-    الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي:

-    أخطاء التسجيل بمستند القيد.

-    أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة.

-    الأخطاء الكتابية والرقمية.

-    التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:

-    التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.

-    المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي.

-    نسب ونماذج مالية تساعد على اكتشاف الاحتيال.

-    مناقشة لحالات احتيال عالمية.