المخرجات
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية، سيكون المتدربون قادرون على:
- تمييز مفهوم إدارة المخاطر وطرق قياسها ومراقبتها مع التركيز على عملية إدارة المخاطر لدى البنوك.
- التعرف على مفاهيم ومقررات لجنة بازل منذ نشأتها وكافة المستجدات والتغيرات التي طرأت عليها.
- تمييز أثر هذه المقررات على البنوك ودورها في ادارة المخاطر .
- التعرف على مفهوم نسبة كفاية رأس المال وأهم بنودها.
- تمييز أهم بنود المعيار المحاسبي رقم 9 (IFRS 9) وأثره على احتساب النسب الخاصة ببازل.
- تمييز أهم بنود تعليمات تصنيف التعرضات واحتساب المخصصات رقم (8-2024).
- التعرف على مفهوم التصنيف الائتماني للشركات وأهميته ومكوناته وآلية التصنيف الائتماني .
الفئة المستهدفة
- ضباط الائتمان ، موظفو المخاطر ، المدققون الداخليون ، موظفو الإدارة المالية.
المحتويات
- مفهوم إدارة المخاطر لدى البنوك وطرق قياسها ومراقبتها.
- مفاهيم ومقررات لجنة بازل (III,II,I) واهم التغيرات التي طرأت عليها وأثرها على البنوك.
- تعريف وشرح أنواع المخاطر الرئيسية الثلاث التي تواجه البنوك وهي :
- مخاطر الائتمان.
- مخاطر السوق.
- مخاطر التشغيل.
- مكونات كل نوع من أنواع المخاطر أعلاه وطرق قياسها .
- مفهوم نسبة كفاية رأس المال وأهم بنودها وأهميتها بالنسبة للبنوك.
- مفهوم مخففات المخاطر ودورها في عملية إدارة المخاطر .
- أهم بنود المعيار المحاسبي رقم 9 ودوره في احتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة وأثرها على البنوك مع التطرق لأهم بنود الخسائر المتوقعة وآلية احتسابها.
- مفهوم احتمالية التعثر والخسارة عند التعثر .
- الفرق بين آلية احتساب المخصصات السابقة وآلية احتسابها حسب المعيار المحاسبي رقم 9.
- أهم النسب التي تم اضافتها حسب متطلبات بازل III وأثرها على عملية إدارة المخاطر لدى البنوك.
- أهم التشريعات المحلية والدولية الخاصة بكافة ما ورد أعلاه وتوضيح الحد الأدنى من النسب الواجب الاحتفاظ بها من طرف البنوك المحلية .
- مفهوم التصنيف الائتماني للشزكات وأهميته .
- مفهوم التصنيف الائتماني الداخلي والتصنيف الخارجي .
- مختصر لآليات التصنيف الائتماني الكمي والنوعي .