الهدف العام
منح المشاركين المعرفة الكافية في اجراءات وآلية الرقابة على الائتمان بكافة انواعه منذ المنح وتحديد مراكز الخطر والتنبؤ بالتعثر المالي بالاضافة للتعامل مع الديون المتعثرة فضلاً عن المامهم بكيفية تصنيف التسهيلات المصرفية واحتساب المخصصات حسب تعليمات البنك المركزي والمعيار المحاسبي الدولي رقم (9) .
المخرجات
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المشاركون قادرون على :
- تعريف مفهوم الرقابة على الائتمان والاجراءات المتبعة في تطبيقها .
- تعريف مفهوم إدارة الديون المتعثرة .
- تحديد أسباب تعثر الديون وطرق معالجتها .
- تحديد أسس تصنيف التسهيلات الائتمانية حسب تعليمات البنك المركزي والمعيار المحاسبي الدولي رقم (9) IFRS9 وآليات تكوين المخصصات وتعليق الفوائد .
الفئة المستهدفة
- مسؤولو وموظفو البنوك العاملون في دوائر وأقسام التسهيلات الائتمانية .
- مسؤولو وموظفو البنوك العاملون في دوائر متابعة الديون المتعثرة والرقابة على الائتمان.
المحتويات
- الرقابة على الائتمان :
- الغرض من وحدة الرقابة على الائتمان ومهامها .
- الرقابة على منح وتجديد الائتمان .
- الرقابة على استغلال التسهيلات .
- الرقابة على المستندات القانونية والضمانات .
- التنبه للمؤشرات السلبية (نظام الانذار المبكر).
- الرقابة على مركزيات المخاطر .
- المراجعة الاستثنائية للعلاقات الائتمانية.
- الرقابة الكلية على محفظة التسهيلات .
- نظام المتابعة والادوات الرقابية .
- إدارة الديون المتعثرة :
- مفهوم مظاهر التعثر المالي .
- اسباب التعثر المالي والتنبؤ به .
- الاجراءات والخطوات المطلوب اتباعها لمعالجة المديونيات المتعثرة والتي لم يتم تحويلها الى الاجراءات القانونية .
- الاجراءات والخطوات المطلوب اتباعها لمعالجة المديونيات الخاضعة للاجراءات القانونية .
- معالجة الديون المتعثرة :
- تصنيف التسهيلات حسب تعليمات البنك المركزي وتكوين المخصصات .
- مفهوم التصنيف وأسسه .
- تصنيف التسهيلات الائتمانية.
- تكوين المخصصات وتعليق الفوائد حسب تعليمات البنك المركزي والمعيار المحاسبي الدولي 9 .
- التركزات الائتمانية .
