-   مفهوم ومجالات الاحتيال المالي:

-   مفهوم الاحتيال المالي.

-   مجالات الاحتيال المالي.

-   أنواع الاحتيال المالي.

-   علامات الاحتيال المالي.

-   دوافع الاحتيال.

-   مثلث الاحتيال.

-   البنود المستهدفة في الاحتيال:

-   صور الممارسات المحاسبية في الإيرادات / المصروفات.

-   صور الممارسات المحاسبية الخاطئة في عمليات الاندماج.

-   صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالمعاملات غير النقدية والمعاملات بشروط خاصة.

-   صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالمدفوعات غير المشروعة.

-   صور الممارسات المحاسبية الخاطئة الخاصة بالالتزامات العرضية.

-   صور الممارسات الخاطئة الخاصة بالإفصاح.

-   مفهوم المحاسبة الإبداعية.

-   مجالات الإبداع المحاسبي.

-   خصائص المحاسبة الإبداعية.

-   دور التدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:

-   تعريف الرقابة.

-   أهداف نظام الرقابة الداخلية.

-   عناصر نظام الرقابة الداخلية.

-   خصائص نظام الرقابة الداخلية الجيد.

-   أنواع الرقابة.

-   تقييم أنظمة الرقابة الداخلية باستخدام نموذج COSO وCOBIT.

-   دور التدقيق في اكتشاف الاحتيال.

-   الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي:

-   أخطاء التسجيل بمستند القيد.

-   أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة.

-   الأخطاء الكتابية والرقمية.

-   التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:

-   التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.

-   المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي.

-   نسب ونماذج مالية تساعد على اكتشاف الاحتيال.

-   مناقشة لحالات احتيال عالمية.